快速且注重隱私的 GST 計算機
無論您是要開立發票、核對供應商帳單，還是為新產品定價，這款工具都能幫您立即計算商品及服務稅（GST）。它是一款完整的印度 GST 計算機，支援標準稅率級距，並能將稅額準確拆分為中央與邦稅部分。
由於所有計算都是直接在您的瀏覽器中進行，您的財務數據絕不會被上傳或儲存到任何伺服器。您可以安心地為機密的客戶發票或內部費用報表計算稅額，完全不必擔心資料隱私問題。
外加 GST 與 扣除 GST
根據您手邊的資訊，您會需要使用兩種不同方向的稅額計算。這款工具能完美處理這兩種情況：
外加 GST（未稅轉含稅） 當您知道產品或服務的底價，且需要計算向客戶收取的最終價格時，請使用此模式。計算機會將您選擇的稅率應用於未稅金額，計算出應加進發票的總稅額以及最終的含稅總額。
扣除 GST（含稅轉未稅） 此模式常被稱為反向 GST 計算機，當您手邊有最終收據或最高零售價（MRP）並需要算出其中包含的稅額時，這個功能就非常重要。從含稅價反推並不是單純減去稅率百分比那麼簡單。這款計算機會使用正確的反算公式，將含稅總額拆分回原始的未稅價格與稅額部分，這對於申報進項稅額扣抵（ITC）至關重要。
印度現行 GST 稅率
印度於 2025 年 9 月 22 日簡化了其 GST 稅制。大多數商品與服務現在分為 5% 和 18% 兩個主要稅率級距，而針對特定奢侈品與特種商品則適用 40% 的特別稅率。寶石與貴金屬則維持 0.25% 與 3% 的特別稅率。過去的 12% 和 28% 稅率級距已大致取消，但在核對新制上路前開立的發票時，您可能仍會用到這些稅率。實際稅率取決於具體品項且可能會有變動，請務必至 GST 官方網站或向您的稅務顧問確認適用的稅率。
CGST / SGST 計算機明細說明
在印度的雙軌制 GST 架構下，商品或服務的目的地決定了稅金的徵收與分配方式。本計算機會根據您選擇的供應類型，自動呈現對應的計算結果：
- 邦內交易 (同一個邦內)： 針對當地銷售，總 GST 將由中央政府與邦政府平分。若您選擇 18% 的稅率，計算機會將總稅額拆分為 9% 的 CGST (中央商品及服務稅) 以及 9% 的 SGST (邦商品及服務稅) 或 UTGST (聯邦屬地 GST)。
- 跨邦交易 (不同邦之間)： 針對跨邦銷售或進出口貿易，稅金將由中央政府統一徵收。若您選擇 18% 的稅率，計算機會將全部稅額顯示為 18% 的 IGST (綜合商品及服務稅)。
GST 計算公式原理
如果您正在製作自己的試算表，或想手動驗證計算結果，以下是本計算機使用的公式：
外加 GST：
稅額 = 未稅金額 × (GST 稅率 / 100)含稅金額 = 未稅金額 + 稅額
扣除 GST：
未稅金額 = 含稅金額 / (1 + (GST 稅率 / 100))稅額 = 含稅金額 - 未稅金額
舉例來說，若要從含稅金額 ₹1,180 中扣除 18% 的 GST：
未稅金額 = 1180 / (1 + 0.18) = 1180 / 1.18 = 1000稅額 = 1180 - 1000 = 180
何時使用此工具
開立客戶發票： 快速算出應列在稅務發票上的確切 CGST 和 SGST 數值，讓您的客戶能準確申報進項稅額扣抵。
零售商品定價： 如果您想將商品定價為含稅整數 ₹999，可以使用「扣除 GST」功能，精準算出會計軟體中應輸入的未稅底價。接著，您可以使用毛利計算機，確保該底價仍保有獲利空間。
費用管理： 當收據上只顯示最終總額時，可利用反向計算功能，將未稅費用與可扣抵稅額分開，方便登錄營業費用。